咨询服务热线:400-983-3625
发布日期:2022-09-22 16:59阅读:次
nba竞猜官网随着中国石化加油卡发行规模的不断扩大和持卡消费者数量的快速增长,社会不法分子多次禁止以加油卡为诱饵的非法营利活动。
南国早报客户端记者了解到,目前使用加油卡的非法营利活动有几种:提取增值税专用发票、利用钓鱼网站骗取充值金额、团购倒卖赚取差价。 、充值提现、传销诈骗、非法集资恶意诉讼。其中,使用加油卡获取增值税专用发票的违法行为最为常见。
nba竞猜官网
案例一
使用加油卡回收虚假发票加油
nba竞猜官网2016年1月至2017年1月,犯罪嫌疑人向某某为谋取非法利益,利用自己的加油卡中国石油加油卡团购,在加油站为社会人员加油,没有实际货物交易。,从中提取现金,一次次充值和提现,增加加油卡中的消费金额。
向某随后与公司财务人员勾结,通过涂改、伪造、复印增值税专用发票核准表中国石油加油卡团购,并根据加油收据和加油卡的交易金额伪造明细进度截图等方式骗取公司增值税专用发票,然后收取价格。计费方式的2%至2.5%,虚开各地有需要的企业增值税专用发票,从中赚取非法报酬。
案发后,向某被判处有期徒刑4年,并处罚金10万元。
案例2
刷卡买油卡,单独卖增值税发票
犯罪嫌疑人季某使用信用卡购买了油卡,并根据朋友提供的公司名称和税号开具了等值的增值税发票,并从中收取了手续费。
尝到甜头的纪将“整合”提现业务和增值税发票业务:如果需要提现中国石油加油卡团购,纪和下属或者带他们到加油卡的充值点,或者直接持收银员的信用卡,使用充值点POS机刷卡购买加油卡或充值,然后扣除1%的手续费到1.5%,直接以现金支付给持卡人,并保留加油卡和购卡收据。当需要代购增值税发票的公司找到他时,季会拿着加油卡收据到充值点为买家开具增值税发票,并收取3.5%到4的手续费%。对于手上的加油卡,季某通过网络用黄牛10%的折扣出售。
据悉中国石油加油卡团购,单日最高可开40万元增值税发票。案发后中国石油加油卡团购,季某等被判处5年至10年有期徒刑,违法所得全部没收。
提醒
以充值或加油的方式套现假发票是违法的
上述行为,无论是充值还是加油再开具发票,均违反了《中华人民共和国刑法》中的“虚开增值税发票罪”,将依法予以严惩。
根据《成品油零售加油站增值税征收管理办法》(国家税务总局令第2号)第十二条:“纳税人出售燃油卡、燃油证销售成品油,应当:销售燃油卡、燃油证时,按预收方式办理相关会计核算,不征收增值税。预售单位销售燃油卡、燃油证时可开具普通发票。凭加油凭证加油后,根据加油卡或加油凭证退回记录,向油品采购人开具增值税专用发票。
nba竞猜官网此外,《刑法》第205条规定:虚开增值税专用发票或者其他发票,骗取出口退税或者扣税的,处三年以下有期徒刑或者拘役。 ,并处2万元。虚开税款数额较大或者有其他严重情节的,处三年以上十年以下有期徒刑,并处五万元以上五万元以下罚金。处50万元以上的;数额巨大或者有其他特别严重情节的,处10年以上有期徒刑或者无期徒刑,并处5万元以上500元以下罚款;